Проверка контрагентов

Проверка контрагентов

Наша компания предлагает услуги в области комплексной проверки надежности, платежеспособности и деловой репутации контрагентов. Предоставим исчерпывающую и актуальную информацию на интересующую вас компанию. Подготовим аналитическую справку и дадим компетентное заключение.
На необходимость проявлять должную осмотрительность при выборе контрагентов указано в п. 10 Постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53.
Если налоговым органом будет установлено, что поставщик или исполнитель работ является фирмой-"однодневкой", то налоговый орган исключит расходы по сделкам с этим контрагентом (при налогообложении прибыли) и откажет в вычете НДС по приобретенным у него товарам, работам или услугам. Кроме того, налогоплательщику будет начислена сумма пени и налоговые санкции.
Чтобы этого не случилось, организации необходимо доказать два факта. Во-первых, что при выборе контрагента она проявила должную степень осмотрительности и осторожности. Во-вторых, что хозяйственная операция или сделка с партнером действительно была совершена, то есть подтвердить реальность движения товара, оказания услуги, выполнения работы.
Вот почему крайне важно до заключения договора осуществлять проверку добросовестности контрагента, как правило, включающую себя:

проверку учредительных документов контрагента;
проверку адреса места нахождения проверяемого лица на наличие его в списке массовых адресов;
проверку наличия проверяемого лица по адресу регистрации;
проверку руководителя и иных лиц, входящих в органы управления проверяемого лица, на наличие нахождения их в «черных списках» ФНС РФ;
получение информации о деловой репутации проверяемого лица;
оценку юридического портрета проверяемого лица;
изучение и тщательный анализ сведений о проверяемом лице на предмет наличия процедуры ликвидации, банкротных процедур в отношении проверяемого лица.